.
BANKOM DOO   BEOGRAD
Bulevar Nikole Tesle 30a
Matični broj   06287514     Šifra delatnosti  51210 PIB 100000686
ODOBRENI FINANSIJSKI IZVEŠTAJI ZA 2007.godinu
BILANS STANJA NA DAN 31.12.2007. u  hiljadama dinara
Pozicija AOP Iznos
Tekuća godina		 Prethodna godina  
A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009) .001 263.390 221.771
  III. NEMATERIJALNA ULAGANJA .004 287 287
  IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA (006+007+008) .005 215.993 178.617
      1. Nekretnine, postrojenja i oprema .006 215.993 178.617
 V.  DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (010+011) .009 47.110 42.867
     1. Učešća u kapitalu  .010 33.838 29.367
     2. Ostali dugoročni finansijski plasmani .011 13.272 13.500
B. OBRTNA IMOVINA  (013+014+015+021) .012 1.091.432 933.985
  I.  ZALIHE .013 509.974 387.563
  III. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA (016+017+018+019+020) .015 581.458 546.422
    1. Potraživanja .016 521.132 418.756
    3. Kratkoročni finansijski plasmani  .018 16.099 79.286
    4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina .019 41.410 38.778
    5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja .020 2.817 9.602
 V. POSLOVNA IMOVINA  (001+012) .022 1.354.822 1.155.756
 D. UKUPNA AKTIVA (022+023) .024 1.354.822 1.155.756
 Đ. VANBILANSNA AKTIVA .025 167.580 131
A. KAPITAL (102+103+104+105+106-107-108) .101 693.003 594.777
  I. OSNOVNI KAPITAL .102 50.808 50.808
III. REZERVE .104 31.712 31.712
IV. REVALORIZACIONE REZERVE .105 80.110 80.110
V. NERASPOREĐENI DOBITAK .106 530.373 432.147
B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE (110+111+114+121) .109 661.819 560.979
 II. DUGOROČNE OBAVEZE (112+113) .111 309.629 9.133
    1. Dugoročni krediti .112 302.219 0
    2. Ostale dugoročne obaveze .113 7.410 9.133
III. KRATKOROČNE OBAVEZE (115+116+117+118+119+120) .114  343.672 543.075
   1.Kratkoročne finansijske obaveze .115 40.580 267.571
   3. Obaveze iz poslovanja  .117 287.151 261.729
   4. Ostale kratkoročne obaveze i pasivna vremenska razgraničenja .118 3.661 7.539
   5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda .119 10.372 6.236
   6. obaveze po osnovu poreza na dobitak .120 1.908 0
 IV. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE .121 8.518 8.771
V. UKUPNA PASIVA  (101+109) .122 1.354.822 1.155.756
G. VANBILANSNA PASIVA .123 167.580 131
BILANS USPEHA u periodu od 01.01.do 31.12.2007. u  hiljadama dinara
Pozicija AOP Iznos
Tekuća godina		 Prethodna godina  
I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 1.661.135 1.302.137
  1.Prihodi od prodaje 202 1.650.859 1.291.829
  5. Ostali poslovni prihodi 206      10.276     10.308
II. POSLOVNI RASHODI (208 do 212) 207 1.431.251 1.254.753
   1. Nabavna vrednost prodate robe 208 1.308.116 1.117.680
   2.  Troškovi materijala 209      12.316       7.171
   3.  Troškovi zarada,naknada zarada i ostali lični rashodi 210      52.941     39.606
   4. Troškovi amortizacije i rezervisanja 211       9.320     10.070
   5. Ostali poslovni rashodi 212      48.558     80.226
III.   POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213    229.884     47.384
V.     FINANSIJSKI PRIHODI 215      55.350     41.885
VI.   FINANSIJSKI RASHODI 216      43.746     44.026
VII.    OSTALI PRIHODI 217      13.916     58.107
VIII.   OSTALI RASHODI 218    138.870     48.906
IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (213-214+215-216+217-218) 219    116.534     54.444
XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA 221                 -            263
XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA 222       2.708                 -  
B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (219-220+221-222) 223    113.826     54.707
     1.  Poreski rashod perioda 225       6.129       3.669
     2.   Odloženi poreski rashodi perioda 226       8.518       8.771
     3.  Odloženi poreski prihodi perioda 227                 -                   -  
DJ. NETO DOBITAK (223-224-225-226+227-228) 229 99.179 42.267
IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE u periodu od 01.01. do.31.12.2007. u  hiljadama dinara
Pozicija AOP Iznos    
I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti  (1 do 3) 301 1.556.415 1.516.191
   1. Prodaja i primljeni avansi 302 1.509.125 1.500.647
   2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303       4.007     13.949
   3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 304      43.283       1.595
II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 5) 305 1.590.208 1.839.294
   1. Isplate dobavljačima i dati avansi 306 1.453.144 1.756.492
   2. Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi  307      52.941     39.600
   3. Plaćene kamate  308      23.611     18.899
   4. Porez na dobitak 309       3.972       6.600
   5. Plaćanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310      56.540     17.703
IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (II - I) 312      33.793    323.103
I. Prlivi gotovine iz aktivnosti investiranja  (1 do 5)  313      63.947     80.246
   1. Prodaja akcija i udela (neto prilivi) 314                 -       14.122
   2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina,postrojenja, opreme i bioloških sredstava  315          691       4.489
   3. Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) 316      63.185     53.986
   4. Primljene kamate iz aktivnosti nvestiranja 317            47       7.649
   5. Primljene dividende 318            24                 -  
 II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 3) 319      13.809     16.587
  1. Kupovina akcija i udela (neto odlivi) 320       2.144                 -  
  2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloških sredstaava 321      11.665     16.587
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti  investiranja (I -II) 323      50.138     63.659
 I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1do 3) 325      73.505    288.996
  2. Dugoročni i kratkoročni krediti (neto prilivi) 327      73.505    267.614
  3. Ostale dugoročne i kratkoročne obaveze 328                 -       21.382
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1do 4) 329      87.636     26.245
 2. Dugoročni i kratkoročni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 331      75.248                 -  
 3. Finansijski lizing 332       1.723       9.133
 4. Isplaćene dividende 333      10.665     17.112
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I - II) 334                 -      262.751
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II - I)  335      14.131                 -  
G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 1.693.867 1.885.433
D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE  (305+319+329) 337 1.691.653 1.882.126
DJ. NETO PRILIVI GOTOVINE   (336-337) 338       2.214       3.307
Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA  340      38.778     38.454
Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE 341       1.275     23.974
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE 342          857     26.957
J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA (338-339+340+341-342) 343      41.410     38.778
IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU  u periodu od 01.01. do.31.12.2007. u  hiljadama dinara
Pozicija AOP Iznos    
Stanje na dan 01.01. prethodne godine _______________- Osnovni kapital (grupa 30 bez grupe 309) 401      50.808
Korigovano početno stanje na dan 01.01.prethodne godine ___________-Osnovni kapital (grupa 30 bez grupe 309) 404      50.808
Stanje na dan 31.12. prethodne godine -Osnovni kapital (grupa 30 bez grupe 309) 407      50.808
Korigovano početno stanje na dan 01.01.tekuće godine ___________-Osnovni kapital (grupa 30 bez grupe 309) 410      50.808
Stanje na dan 31.12. tekuće godine - osnovni kapital (grupa 30 bez grupe 309) 413      50.808
Stanje na dan 01.01.prethodne godine - Rezerve (račun 321,322) 453      31.712
Korigovano početno stanje na dan 01.01.prethodne godine ___________- Rezerve (račun 321, 322) 456      31.712
Stanje na dan 31.12. prethodne godine  Rezerve (račun 321,322) 459      31.712
Korigovano početno stanje na dan 01.01.tekuće godine ___________- Rezerve (račun 321,322) 462      31.712
Stanje na dan 31.12. tekuće godine - Rezerve (račun 321,322) 465      31.712
Stanje na dan 01.01.prethodne godine - Revalorizacione rezerve (grupa 33) 466      80.110
Korigovano početno stanje na dan 01.01. prethodne godine - Revalorizacione rezerve (grupa 33) 469      80.110
Stanje na dan 31.12 prethodne godine -Revalorizacione rezerve (grupa 33) 472      80.110
Korigovano početno stanje na dan 01.01. tekuće godine - Revalorizacione rezerve (grupa 33) 475      80.110
Stanje na dan 31.12. tekuće godine - Revalorizacione rezerve (grupa 33) 478      80.110
Stanje na dan 01.01.prethodne godine -Neraspoređeni dobitak  (grupa 34) 479    394.393
Korigovano početno stanje na dan 01.01. prethodne godine - Neraspoređeni dobitak (grupa 34) 482    394.393
Ukupna povećanja u prethodnoj godini  - Neraspoređeni dobitak (grupa 34)  483      54.966
Ukupna smanjenja u prethodnoj godini - Neraspoređeni dobitak (grupa 34) 484      17.212
Stanje na dan 31.12.prethodne godine - Neraspoređeni dobitak (grupa 34) 485    432.147
Korigovano početno stanje na dan 01.01. tekuće godine - Neraspoređeni dobitak (grupa 34) 488    432.147
Ukupna povećanja u tekućoj godini -  Neraspoređeni dobitak (grupa 34) 489    114.079
Ukupna smanjenja u tekućoj godini - Neraspoređeni dobitak ( grupa 34) 490      15.853
Stanje na dan 31.12. tekuće godine - Neraspoređeni dobitak  (grupa 34) 491    530.373
Stanje na dan 01.01. prethodne godine - Ukupno 518    557.023
Korigovno početno stanje na dan 01.01. prethodne godine - Ukupno 521    557.023
Ukupna povećanja u prethodnoj godini -Ukupno 522      54.966
Ukupna smanjenja u prethodnoj godini -Ukupno 523      17.212
Stanje na dan 31.12.prethodne godine - Ukupno  524    594.777
Korigovano početno stanje na dan 01.01. tekuće godine - Ukupno 527    594.777
Ukupna povećanja u tekućoj godini - Ukupno  528    114.079
Ukupna smanjenja u tekućoj godini - Ukupno 529      15.853
Stanje na dan 31.12. tekuće godine Ukupno 530    693.003
STATISTIČKI ANEKS za 2007.godinu u  hiljadama dinara
I  OPŠTI PODACI O PRAVNOM LICU ODNOSNO PREDUZETNIKU
Opis AOP Tekuća godina Prethodna godina  
1. Broj meseci poslovanja ( oznaka od 1 do 12) 601 12 12
2. Oznaka za veličinu (oznaka od 1 do 3 ) 602 3 3
3. Oznaka za vlasništvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2
5. Prosečan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 37 32
II BRUTO PROMENE NEMATERIJALNIH ULAGANJA I NEKRETNINA,  POSTROJENJA, OPREME I BIOLOŠKIH SREDSTAVA   iznosi u hiljadama dinara
Opis AOP Bruto Ispravka  Neto
1.1 . Stanje na početku godine - nematerijalna ulaganja  606 287 0 287
1.5.  Stanje na kraju godine (606+607-608+609) - nematerijalna ulaganja 610 287 0 287
2.1.  Stanje na početku godine - nekretnine postrojenja, oprema i biološka sredstava 611    187.937       9.320           178.617
2.2.  Povećanje (nabavke) u toku godine - nekretnine postrojenja, oprema i biološka sredstva 612      37.376                 -   37.376
2.5. Stanje na kraju godine (611+612-613+614) - nekretnine, postrojenja oprema i biološka sredstva 615    225.313       9.320           215.993
III-IX OSTALO  u hiljadama dinara 
Opis AOP Tekuća
godina		 Prethodna godina  
1. Zalihe materijala 616       1.343                 -  
4. Roba 619    422.973    285.613
6.Dati avansi 621      85.658    101.950
7. SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622    509.974    387.563
2. Udeli društva  sa ograničenom odgovornošću 625      50.808     50.808
SVEGA (623+625+627+629+630+631+632=102) 633      50.808     50.808
1. Potraživanja po osnovu prodaje (stanje na kraju godine 639< = 016 639    410.885 349.024
2. Obaveze iz poslovanja (stanje na kraju godine 640 < = 117) 640    287.151 261.729
4. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez (godišnji iznos po poreskim prijavama) 642    224.174    179.042
5. Obaveze iz poslovanja  (potražni promet bez početnog stanja) 643 2.421.661 2.109.404
6. Obaveze za neto zarade i naknade zarada (potražni promet bez početnog stanja)  644      29.501     20.702
7.Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog (potražni promet bez početnog stanja)                               645       4.663       4.187
8. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog  (potražni promet bez početnog stanja) 646       7.603       5.607
9. Obaveze za dividende, učešće u dobitku i lična primanja poslodavca (potražni promet bez početnog stanja) 647      10.000     14.546
10.Obaveze prema fizičkim licima za naknade po ugovorima (potražni promet bez početnog stanja) 648       1.646       1.510
11.Obaveze za PDV (godišnji iznos po poreskim prijavama 649    223.627    172.582
12.Kontrolni zbir (od 639 do 649) 650 3.620.911 3.118.333
1. Troškovi goriva i energije 651       3.446       2.985
2. Troškovi zarade i naknade zarade (bruto) 652      40.037     30.122
3. Troškovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teret poslodavca 653       7.058       5.268
4. Troškovi naknada fizičkim licima (bruto) po osnovu ugovora 654       1.646       1.511
6. Ostali lični rashodi i naknade  656       4.200       2.705
7. Troškovi proizvodnih usluga 657      24.253     56.403
8. Troškovi zakupnina 658          380       1.601
11.Troškovi amortizacije 661       9.320     10.070
12.Troškovi premija osiguranja  662          664          427
13. Troškovi platnog prometa  663       4.417       3.037
14. Troškovi članarina 664          184          151
15. Troškovi poreza 665       1.512       3.334
16. Troškovi doprinosa 666          308          305
17.Rashodi kamata 667      23.199     15.966
20. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene, obrazovne, naučne i verske namene, za zaštitu čovekove sredine i za sportske namene 670 3.352       7.038
21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671    123.976    140.923
1 Prihodi od prodaje robe 672 1.641.930 1.291.829
2. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija i povraćaja poreskih dažbina 673          271          278
6. Prihodi od kamata  677      22.997       7.651
7. Prihodi od kamata po računima i depozitima u bankama i ostalim finansijskim organizacijama  678          540                 -  
8. Prihodi po osnovu dividendi i učešća u dobitku 679            24                 -  
9. Kontrolni zbir (od 672 do 679) 680 1.665.762 1.299.758
2 Obračunate carine i druge uvozne dažbine (ukupan godišnji iznos prema obračunu) 682      35.009       2.513
8. Kontrolni zbir (od 681 do 687) 688      35.009       2.513
       

SASTAVIO:

 

Ljubica Vesović

DIREKTOR

 

Milan Pešut

 

„РЕВИЗИЈА“ Привредно друштво за ревизију и рачуноводствене услуге
Дечанска број 8, Београд
Телефони 011/3235-197, 3235-450, 3225-143
Мобилни 063- 221-366, Факс 011/3235-301

СКУПШТИНИ И ДИРЕКТОРУ
"БАНКОМ" ДОО, БЕОГРАД

2. ИЗВЕШТАЈ ОВЛАШЋЕНОГ РЕВИЗОРА

Извршили смо ревизију биланса стања "Банком" доо, Београд (у даљем тексту Друштво) са стањем на дан 31. децембра 2007. године и одговарајућих биланса успеха, извештаја о променама на капиталу и биланса токова готовине за годину која се завршава на тај дан. За ове финансијске извештаје одговорно је руководство „Банком“ ДОО, Београд. Наша одговорност је, да на основу ревизије коју смо извршили, изразимо мишљење о приказаним финансијским извештајима.

Ревизију смо извршили у складу са Законом о рачуноводству и ревизији (Сл. Гласник РС број 46/2006) и Међународним стандардима ревизије. Међународни стандарди ревизије захтевају да ревизију планирамо и извршимо на начин који омогућава да се у разумној мери уверимо да финансијски извештаји не садрже материјално значајне грешке. Ревизија укључује испитивање доказа на бази провере узорака, којима се поткрепљују износи и информације обелодањене у рачуноводственим извештајима. Ревизија такође укључује оцену примењених рачуноводствених политика, као и процена које је извршило руководство, као и општу оцену презентираних извештаја. Сматрамо да извршена ревизија обезбеђује разумну основу за изражавање нашег мишљења.

Према нашем мишљењу рачуноводствени извештаји приказују реално, истинито и објективно, по свим битним питањима, финансијско стање „Банком“ ДОО, Београд, за пословну годину која се завршава на дан 31.12.2007. године, као и резултате пословања, новчане токове и промене на капиталу и састављени су у складу са домаћим рачуноводственим прописима и Међународним рачуноводственим стандардима, па у складу са тачком 27. и 29. Међународног стандарда ревизије ИЗРАЖАВАМО ПОЗИТИВНО МИШЉЕЊЕ О ИСТИМА.

Београд, 14. март 2008. године

Овлашћени ревизор
Професор Др. Милоје Кањевац